Indépendant : les protections ne sont pas automatiques
En Suisse, le 1er pilier AVS/AI est obligatoire, mais il ne suffit généralement pas à maintenir votre niveau de vie. Contrairement à un salarié, vous n’êtes pas automatiquement affilié à une caisse de pension LPP et vous ne bénéficiez pas d’un employeur qui maintient votre salaire en cas de maladie.
Votre plan de prévoyance doit donc couvrir trois priorités : continuer à vivre si le revenu s’arrête, préparer la retraite et protéger vos proches si vous décédez ou devenez invalide.
Pilier 3a : le grand levier fiscal
- Sans LPP : vous pouvez verser jusqu’à 20 % de votre revenu net, au maximum CHF 36’288 en 2026.
- Avec LPP facultative : le plafond 3a retombe au montant salarié, soit CHF 7’258 en 2026.
- Banque ou fonds : solution flexible, adaptée aux revenus variables et à la recherche de rendement à long terme.
- Assurance 3a : utile si vous voulez intégrer une couverture décès, invalidité ou libération des primes.
LPP facultative : utile selon le revenu
Un indépendant peut s’affilier volontairement à une caisse de pension, par exemple via une association professionnelle, la caisse de ses employés ou l’institution supplétive. Cette solution peut améliorer la couverture vieillesse, décès et invalidité, et ouvrir la porte à des rachats fiscalement déductibles.
Elle est souvent intéressante pour les revenus élevés, les indépendants avec famille ou ceux qui veulent une structure de prévoyance plus proche d’un salarié. Elle réduit toutefois le plafond 3a, donc le choix doit être calculé avant de signer.
Perte de gain : protéger le revenu immédiat
La caisse maladie de base paie les soins, mais ne remplace pas votre revenu. En cas de maladie, une assurance indemnités journalières peut verser une prestation après un délai d’attente choisi. C’est souvent la couverture la plus urgente pour les indépendants, car les charges personnelles et professionnelles continuent même lorsque vous ne facturez plus.
Pour les accidents, la LAA n’est pas automatique pour les indépendants. Une LAA facultative ou une couverture accident privée peut éviter de dépendre uniquement de la LAMal, qui ne verse pas de salaire de remplacement.
Décès, invalidité et continuité familiale
- Assurance décès : protège le conjoint, le concubin, les enfants ou le remboursement d’une hypothèque.
- Incapacité de gain : verse une rente si une maladie ou un accident réduit durablement votre capacité à générer un revenu.
- Assurance vie : peut combiner épargne, protection et bénéficiaires selon le pilier 3a ou 3b.
- Plan de succession : particulièrement important si l’entreprise représente une part importante du patrimoine familial.
Les décisions à prendre dans le bon ordre
- Vérifier les cotisations AVS et éviter les années lacunaires.
- Déterminer le revenu minimum à protéger en cas d’arrêt de travail.
- Choisir entre 3a seul, LPP facultative ou combinaison des deux.
- Assurer les risques maladie et accident avant d’optimiser uniquement la retraite.
- Comparer les solutions bancaires, fonds et assurances selon vos revenus réels.
- Adapter le plan après une naissance, une hypothèque, un changement de bénéfice ou une transformation en Sàrl/SA.
Les erreurs fréquentes
- Penser que la LAMal remplace un revenu en cas de maladie.
- Oublier que l’affiliation LPP volontaire réduit le plafond 3a.
- Sous-assurer le revenu pour économiser une prime alors que les charges fixes restent élevées.
- Compter sur la vente de l’entreprise comme seule retraite.
- Signer une assurance longue sans vérifier les frais, la flexibilité et la valeur de rachat.
- Ne pas coordonner prévoyance personnelle et risques professionnels.
Notre accompagnement
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